Bonittsprfung im Firmenkundengeschft

Das Kreditgeschft ist traditionell eines der wichtigsten Ttigkeitsfelder von Universalbanken, woran auch das Aufkommen neuer Finanzierungsforrnen nichts Grundstzliches gendert hat: Kreditforderungen sind nach wie vor die mit Abstand wichtigsten Aktiva in der Bilanz von Universalbanken. Daher besitzt die Bonittsprfung von potentiellen Kreditnehmern eine ber ragende Bedeutung fr den wirtschaftlichen Erfolg von Banken. Vor diesem Hintergrund hat sich in der Praxis die Art der Bonittsprfung im Firmenkun dengeschft in den letzten Jahren erheblich gewandelt: Whrend bis Ende der siebziger Jahre die Entscheidung ber eine Kreditvergabe vor allem vom Urteil des zustndigen Kredit sachbearbeiters abhing, werden in neuerer Zeit verstrkt standardisierte Verfahren bei der Bo nittsprfung, vor allem in Form einer maschinellen Bilanzanalyse, eingesetzt. Obwohl die Verbesserung dieser Verfahren momentan sowohl in der Bankpraxis als auch in der bankprak tischen Literatur im Zentrum des Interesses steht, sind die Verfahren noch weit davon entfernt, als alleinige Entscheidungskriterien bei der Kreditvergabe verwendet werden zu knnen. Viel mehr werden Banken auch in Zukunft bei der Kreditvergabe auf das Urteil von Kredit sachbearbeitern nicht verzichten knnen. Nach einer umfassenden Darstellung aktueller Entwicklungen konzentriert sich die Arbeit fol gerichtig auf das Anreizproblem zwischen Bank und Kreditsachbearbeiter. Aus Sicht der In formationskonomie ist dieses Anreizproblem ausgesprochen komplex, da es aus wenigstens drei Teilproblemen besteht: 1. Der Kreditsachbearbeiter mu dazu angehalten werden, bei der Kreditprfung den ntigen Arbeitseinsatz zu ttigen (unbeobachtbare Aktionen). 2. Der Kreditsachbearbeiter mu die beider Prfung erhaltenen Informationen unverzerrt in die Beurteilung der Kreditwrdigkeit einflieen lassen (unbeobachtbare Informationen).